Wat is year to date?

Betekenis

Year to date (YTD) verwijst naar de periode vanaf het begin van het huidige jaar tot een bepaalde datum voor het einde van het jaar. Met andere woorden, year to date is gebaseerd op het aantal dagen vanaf het begin van het kalenderjaar (of boekjaar) tot een bepaalde datum. Het wordt vaak gebruikt in de boekhouding en financiën voor financiële rapportagedoeleinden.

Year to date: fiscaal jaar versus kalenderjaar

De YTD kan worden gebruikt met betrekking tot een kalenderjaar of een fiscaal jaar. Dit is belangrijk om te beseffen, aangezien niet alle bedrijven een fiscaal jaar hebben dat op 1 januari begint.

Daarom, als iemand YTD gebruikt terwijl hij verwijst naar het kalenderjaar, is dit de periode tussen 1 januari en de opgegeven datum. Als iemand YTD gebruikt met betrekking tot een fiscaal jaar, is dit de tijdsperiode tussen het begin van het fiscale jaar van een bedrijf en de opgegeven datum.

Het fiscale jaar van bedrijf A begint bijvoorbeeld op 31 januari. Het is nu 30 maart. De YTD met betrekking tot het kalender- en fiscale jaar tot 30 maart is als volgt:

Wanneer de YTD niet specifiek naar een kalender- of fiscaal jaar verwijst, is het veilig om aan te nemen dat de YTD verwijst naar het kalenderjaar.

De formule voor het berekenen van het YTD-rendement op een portefeuille met betrekking tot het kalenderjaar is als volgt:

Year to date – Formule

Opmerking: de YTD formule kan worden toegepast op elke situatie waarin een persoon de waardeverandering vanaf het begin van het jaar tot een bepaalde datum wil meten. In plaats van de YTD op een portefeuille te berekenen, kan de formule bijvoorbeeld worden gebruikt om de YTD te berekenen op verkoopcijfers, bedrijfskosten, inkomsten, aandelenrendementen, obligatierendementen, enz.

Voorbeeld van portefeuillerendementen tot nu toe

Op 1 januari 2018 belegde Colin € 50.000 in aandelen en € 200.000 in obligaties om een gediversifieerde portefeuille te vormen. De portefeuilleverdeling is 20% (€ 50.000/€ 250.000) in aandelen en 80% (€ 200.000/€ 250.000) in obligaties. Na een aantal maanden de portefeuille te hebben bewaard, wil Colin het year to date rendement op zijn portefeuille bepalen. De waardeverandering van aandelen en obligaties in de portefeuille van Colin wordt als volgt weergegeven:

Door de portefeuille aan te houden van 1 januari tot augustus, bedraagt Colin's year to date rendement op zijn portefeuille daarom 8,117%.

De berekening van het jaar tot nu toe voor andere maanden is vergelijkbaar - alleen de teller verandert. Het year to date rendement tot maart is bijvoorbeeld:

Voorbeeld van YTD op stock returns

Overweeg een aandeel waarvan de aandelenkoers aan het begin van het kalenderjaar € 17,50 was. Op 9 februari keerde het bedrijf een dividend per aandeel uit van € 0,50. De huidige datum is 15 maart, met een aandelenkoers van € 18,50. Colin wil graag zijn year to date rendement op dit aandeel berekenen.

Year to date (YTD) op stock returns

Daarom genereerde het aandeel een year to date rendement van 8,571%. Houd er rekening mee dat alle winsten uit het aanhouden van de aandelen, inclusief ontvangen dividenden, worden meegenomen in de berekening van het rendement op de investering.

Online Marketingbureau inhuren?

Content Marketing

Evolved Search Engine Optimization

Pay Per Click (PPC)

Conversie Optimalisatie

Web Ontwikkeling

Sociale Media marketing

Optimalisatie

Webteksten

Webstatistieken

Zoekmachine Optimalisatie

Zoekmachine Adverteren

E-mail Marketing

Internet Adverteren

Facebook Adverteren